15/05/2017 In tema di autoriciclaggio, per le misure cautelari basta la disponibilità di rilevanti somme, senza nessuna ulteriore prova. By Dario Di Maria ¶ Posted in Anticorruzione, Fisco e finanza pubblica, Ius, Management ¶ Tagged autoriciclaggio, riciclaggio, sentenza cassazione Corte di Cassazione Penale, ordinanza n. 18308 dep. 11 aprile 2017 Continue reading →
Legittimo sanzionare penalmente una persona fisica dopo l’irrogazione di una sanzione alla società, nei procedimenti per omesso versamento IVA By Dario Di Maria ¶ Posted in Fisco e finanza pubblica ¶ Tagged accertamento fiscale, corte di giustizia, IVA, sentenza Corte di Giustizia dell’Unione Europea, sentenza del 05/04/2017 n. 264/4 – cause riunite c-217/15 e c-350/15 – Continue reading →